Le budget est la colonne vertébrale de la gestion des coûts. Chaque marché, chaque modification et chaque prévision se rattache à une ligne de budget : c'est donc la première chose à mettre en place.
Ce sujet comprend :
Les codes de budget
Un code de budget est assemblé à partir de segments que vous définissez — typiquement division, code de coût et type, reliés par un séparateur. Définissez les segments avant de saisir des lignes, dans les paramètres de coûts, afin que tous les codes aient la même forme.
Ajouter des lignes
Chaque ligne porte un code, un nom, une quantité, une unité et un prix unitaire ; le montant est la quantité multipliée par le prix unitaire. Les lignes s'imbriquent, et les totaux d'une ligne parente sont la somme de ses enfants.
Les lignes de budget avec leurs codes, quantités et montants.
Importez le budget lorsqu'il existe déjà sous forme de tableur, et exportez-le de la même façon pour qui en a besoin hors du produit.
Ce que signifient les colonnes
| Colonne | Signification |
|---|---|
| Budget initial | Ce qui était prévu au départ |
| Transferts internes | Montants déplacés vers ou depuis cette ligne sans avenant |
| Modifications approuvées | Postes de coût approuvés par le maître d'ouvrage |
| Modifications en attente | Postes soumis mais pas encore approuvés |
| Budget révisé | Initial, plus transferts, plus modifications approuvées |
| Avenants approuvés | Engagements approuvés du côté coût |
| Coût réel | Dépensé — dépenses et paiements approuvés |
| Coût projeté | Ce à quoi la ligne devrait aboutir |
| Écart | Budget projeté face au coût projeté |
La colonne qui compte est l'écart : budget projeté contre coût projeté, ligne par ligne. C'est le dépassement ou l'économie, et c'est le véritable sujet d'un rapport de coûts.
Toutes les colonnes ne sont pas affichées par défaut. Colonnes choisit lesquelles montrer, et les colonnes de prévision n'apparaissent que si la prévision est activée dans les paramètres de coûts.
Verrouiller le budget initial
Une fois le budget arrêté, un administrateur peut le verrouiller. Le verrouillage est définitif : les montants initiaux cessent d'être modifiables et les évolutions doivent passer par des avenants. C'est bien l'objectif — un budget initial que l'on peut retoucher discrètement n'est pas une référence.